金融界4月(yuè)21日消息 证监会有关(guān)部(bù)门负责人就泽达易(yì)盛(shèng)案(àn)、紫晶存储案(àn)系科创板(bǎn)首(shǒu)批欺诈发行案件答记者(zhě)问。证监会有(yǒu)关(guān)部(bù)门负(fù)责人(rén)表示(shì)，欺诈发行、财务造假等资(zī)本市(shì)场“毒瘤”严重(zhòng)损(sǔn)害广大投资者合法(fǎ)权(quán)益，危及市场(chǎng)秩序和金融安(ān)全(quán)。

　　中办(bàn)、国办《关于依法从严打击证券(quàn)违法活动的意见(jiàn)》强调坚持“零容忍(rěn)”要求，依法严厉(lì)查处证券违(wéi)法犯罪(zuì)案件，立体化打击(jī)证券违法活动。我会坚决(jué)贯彻落实党中(zhōng)央国务院对资(zī)本市(shì)场违法犯罪(zuì)行为“零容忍”要(yào)求，推(tuī)动对欺(qī)诈发行等(děng)违法犯罪(zuì)行为实行(xíng)行(xíng)政、民事(shì)、刑事立体(tǐ)惩处，形(xíng)成强力震慑。

　　具体问答如(rú)下：

　　1.泽达易盛(shèng)案、紫晶存储案系科创板首批(pī)欺诈(zhà)发行案(àn)件，社会影响广泛。作为(wèi)监(jiān)管(guǎn)机构，如何(hé)推动对上(shàng)述发行人、控(kòng)股股东、实际控(kòng)制人(rén)、中(zhōng)介机构及(jí)其责任人员等相(xiāng)关责任主体进行立体化追责？

　　答：欺诈发行、财务(wù)造假等资(zī)本市(shì)场“毒瘤”严重损(sǔn)害广大投资者合(hé)法权益，危及市场秩序和(hé)金融安全。蟑螂爬过的地方有细菌吗 蟑螂可以彻底消灭吗ong>中办、国办《关于(yú)依法从严打击证券违(wéi)法活(huó)动的(de)意(yì)见》强调坚持“零容忍”要求(qiú)，依法严厉查处证券(quàn)违法(fǎ)犯罪案件，立体化打击证券(quàn)违法活动(dòng)。我会坚(jiān)决贯彻落实党(dǎng)中央国(guó)务(wù)院对资(zī)本(běn)市场违法犯罪行为“零容忍”要求，推动对欺(qī)诈发行等违法犯罪行为实(shí)行行政、民事、刑事立体(tǐ)惩处，形成(chéng)强(qiáng)力震(zhèn)慑。具体而言：

　　一是对于证(zhèng)券发行人(rén)及相(xiāng)关控股股(gǔ)东、实际控制人等“首(shǒu)恶”坚决严(yán)惩，全方位追责。如在(zài)上述两(liǎng)案的行政责任方面，我(wǒ)会依法向(xiàng)泽达易盛（天津）科技股(gǔ)份有限(xiàn)公(gōng)司（以下简称泽达易盛(shèng)）和广东紫晶信息存(cún)储技术(shù)股份有限公司（以下简称紫晶存储）及(jí)相关(guān)责任人作出(chū)行政处罚(fá)和市场(chǎn蟑螂爬过的地方有细菌吗 蟑螂可以彻底消灭吗g)禁入决定，分别对泽达易盛、紫晶存(cún)储及相关责任(rèn)人员(yuán)进(jìn)行行政处(chù)罚，并对(duì)部分责(zé)任人员采取(qǔ)证券(quàn)市场(chǎng)禁(jìn)入措施。同时，我会(huì)加强(qiáng)与公安机关的(de)沟通协调(diào)，对涉嫌刑事犯罪的当事人依法及时(shí)移送公安机关处(chù)理，推动案(àn)件刑(xíng)事追(zhuī)责相关工作。另外，根据(jù)《上海证券(quàn)交易所科创板股(gǔ)票(piào)上市(shì)规则》的规定，上海证(zhèng)券交易所将依法对泽达(dá)易盛、紫晶存(cún)储启动重大违法(fǎ)强制退市。

　　二是(shì)依法支持适格投资者及(jí)时(shí)有效地追究违(wéi)规上市公司及其相关(guān)中介机构(gòu)等责任主体的民(mín)事(shì)赔(péi)偿责(zé)任。民事责任是资本市场法律责任体系的(de)重(zhòng)要(yào)组成部分，是对(duì)违法(fǎ)行为进行立体式追责的(de)重(zhòng)要一环(huán)，也是提高资本市场违法违规成(chéng)本的重要举(jǔ)措。我会将进一步畅(chàng)通投(tóu)资者权利(lì)救(jiù)济渠道，维护投资者合法权(quán)益，督促市(shì)场参与各方归位尽责，形成资本市场良好生态(tài)。

　　三(sān)是对于为上市公(gōng)司(sī)提供保荐、承销服(fú)务的证券公司、出(chū)具审(shěn)计报告的(de)或者法律意见书的证券服务(wù)机构等(děng)违规主体实施精准打(dǎ)击。如果相关中介机(jī)构故(gù)意参与造(zào)假，情节恶劣，坚决(jué)严惩，从重(zhòng)处罚，涉嫌(xián)犯(fàn)罪的，移(yí)送(sòng)司法机关处理；如果相关中介机构主(zhǔ)要涉嫌(xián)执业(yè)未(wèi)勤勉尽(jǐn)责的情形(xíng)，我(wǒ)会(huì)将按照过责相当的法治理念，综(zōng)合考虑违法程度、案(àn)件情(qíng)况、执(zhí)法效率(lǜ)、赔偿投(tóu)资(zī)者损失(shī)意愿和能力等因素(sù)，依法妥善处理，让中介(jiè)机构为其未勤勉(miǎn)尽责的执业(yè)行(xíng)为付出代价。

　　四是关于(yú)中(zhōng)介机构的责任人员。证券公(gōng)司、会计(jì)师事务(wù)所(suǒ)、律(lǜ)师事务(wù)所(suǒ)等中介机构从(cóng)业人员的(de)道德水准、专业能力、合规(guī)风险意(yì)识和廉洁从业水平(píng)等，是(shì)保(bǎo)障证(zhèng)券服务(wù)质量的重要因素。如果在欺诈发(fā)行、财务(wù)造(zào)假等(děng)案件(jiàn)中发(fā)现相(xiāng)关中介机构(gòu)责任(rèn)人员存在违(wéi)法违(wéi)规(guī)行为，将依法依规予以严处(chù)。

　　2.泽达(dá)易盛、紫晶存储欺诈发行案严重(zhòng)损(sǔn)害投资者(zhě)合法(fǎ)权益，目前在(zài)投(tóu)资者保护方(fāng)面有(yǒu)哪(nǎ)些(xiē)安排？

　　答：《证(zhèng)券(quàn)法》《民(mín)事诉讼法》等法律法(fǎ)规规(guī)定了包括协商和解(jiě)、纠纷调解、先(xiān)行赔(péi)付、责(zé)令回购(gòu)、行政执法当事人承诺(nuò)、单独诉讼、示范(fàn)判决、代表人诉讼等一系列投资者赔(péi)偿救济制度(dù)。这些制度各有优(yōu)势，对于个案中采用何种方(fāng)式，需(xū)综合考虑不同投(tóu)资者赔偿救济(jì)制度的(de)适用条件、投资者获赔的(de)充分性(xìng)和有效性、赔付(fù)责任主体的意(yì)愿(yuàn)和能力(lì)等因素，目标都(dōu)是有效保护投(tóu)资者、惩(chéng)戒和震慑违(wéi)法行为人。

　　对(duì)于(yú)泽达易(yì)盛案，上海金融法院已经收到泽达易盛普通(tōng)代(dài)表人诉(sù)讼起诉材料，中(zhōng)证(zhèng)中小投(tóu)资者服务中(zhōng)心发布公告(gào)，表示密切(qiè)关注泽(zé)达易盛(shèng)普通代表人诉(sù)讼(sòng)进(jìn)展，如上(shàng)海金(jīn)融法院受理并裁定(dìng)适用普通代表人诉讼(sòng)，将依法(fǎ)接受投资者特别授权，申请(qǐng)参(cān)加该(gāi)案并转换特(tè)别代表人诉讼(sòng)。特别代表人(rén)诉(sù)讼制(zhì)度(dù)具有“默示加入、明(míng)示退出”的(de)特征(zhēng)，能(néng)够一揽子解决泽(zé)达(dá)易盛案的(de)民(mín)事赔偿(cháng)问题，适格投(tóu)资者的合法权益可以在诉(sù)讼程序(xù)中(zhōng)得到保护。

　　对于紫晶(jīng)存(cún)储案，中信建投证券股份有限公(gōng)司作(zuò)为紫晶存储申请(qǐng)首(shǒu)次公开(kāi)发行股票(piào)的保荐机构和(hé)主承销商，与其他(tā)中介机(jī)构正在(zài)主动筹备投(tóu)资者赔偿事(shì)宜(yí)，拟共同出资10亿(yì)元设立先(xiān)行赔(péi)付专项基金（上述金额为公司初步估算结(jié)果，基金规模将(jiāng)根据最终计算的适(shì)格投资者损失(shī)赔付金额进行调整），用(yòng)于先行赔付(fù)适格投(tóu)资(zī)者的投(tóu)资损(sǔn)失。先行(xíng)赔付可(kě)以高效、快捷地解(jiě)决紫晶存储案的(de)民(mín)事赔偿(cháng)问题(tí)，适格投资(zī)者(zhě)可(kě)以积极参(cān)与(yǔ)先行赔付程序直接获赔，以维护自身合法权(quán)益。

　　3.中信建投证券股份有(yǒu)限公司披露的公告中提出向(xiàng)证监会提(tí)交证券期货行(xíng)政执法当事人承(chéng)诺申请，证监会(huì)将如何处理？

　　答：2019年修订的《证券法》新(xīn)增了证券领域行政(zhèng)执法当事人(rén)承诺制(zhì)度（以下(xià)简(jiǎn)称当(dāng)事(shì)人(rén)承诺制度）。当事(shì)人承(chéng)诺制度(dù)是指国务院(yuàn)证(zhèng)券监督管理机构对涉嫌证券(quàn)期货违法的单位或者个人(rén)进行调查期间，被调查的当事(shì)人(rén)承诺纠正涉(shè)嫌违法行(xíng)为、赔偿有关投资者(zhě)损失、消除损害或者不良(liáng)影响(xiǎng)并经国务院证券监督(dū)管(guǎn)理机构认可，当事人履行承(chéng)诺后(hòu)国务院证券监督(dū)管理机构终止案件(jiàn)调查(chá)的行(xíng)政执法方(fāng)式。相关(guān)法(fǎ)律法规(guī)明确(què)规定了当事人(rén)承(chéng)诺制度的基本流程(chéng)、适用范(fàn)围(wéi)、监(jiān)督制约机(jī)制等。

　　根据《证券期货(huò)行政(zhèng)执法当事人承(chéng)诺制(zhì)度(dù)实(shí)施办法(fǎ)》等规(guī)定，承诺金兼具惩(chéng)戒和赔偿功(gōng)能(néng)，承诺(nuò)金(jīn)数额(é)的确(què)定需要综合考虑当事人因涉(shè)嫌违(wéi)法(fǎ)行为(wèi)可能获得的(de)收(shōu)益(yì)或者避免的(de)损失、当事人(rén)涉嫌违(wéi)法(fǎ)行为(wèi)依法可(kě)能(néng)被处以罚款和没收违法所得的金额，以及投资者因(yīn)当事人涉嫌违法行为所遭(zāo)受的损失(shī)等诸多因素。承(chéng)诺金数(shù)额通(tōng)常高于罚没款数额，且可用于赔(péi)偿(cháng)投资者损失，在(zài)证(zhèng)券期货行政执(zhí)法当事人承诺(nuò)这一程(chéng)序中(zhōng)，既可以(yǐ)实(shí)现(xiàn)对申请(qǐng)人的(de)精(jīng)准打击，也可以有效便捷(jié)地补偿投资者的损失(shī)。因此，当(dāng)事(shì)人承诺制度可以一并解决案件相(xiāng)关的行(xíng)政(zhèng)处理(lǐ)与民事赔(péi)偿问题(tí)，有效提高执法效能，达到行政(zhèng)追(zhuī)责与民事追责相统一的效果。

　　对于中信建投证券股份有(yǒu)限公司向我会(huì)提交当事人(rén)承诺(nuò)申(shēn)请，我会(huì)将依据《证券法》《证券(quàn)期货行(xíng)政执法当事人承诺(nuò)制(zhì)度实施办法》《证券(quàn)期货行政执(zhí)法(fǎ)当事(shì)人承诺制(zhì)度实(shí)施规定》等规定，依法依规决定是否(fǒu)受理。

　　4.对于泽达易盛、紫晶存储所涉的(de)证券公司、会计师事务所、律师事务所等中介(jiè)机构及其责任(rèn)人员，下一步将(jiāng)如(rú)何处理？

　　答：前期，我会贯彻“零容忍”要(yào)求(qiú)，对泽达易盛和紫晶(jīng)存储所(suǒ)涉中(zhōng)介机构开展“一案(àn)双查”。在泽(zé)达易盛案(àn)中，东兴证券(quàn)股份有限(xiàn)公司、天健(jiàn)会计师事务(wù)所、北京市康达律师事务(wù)所等中介机(jī)构因涉嫌在(zài)相关执(zhí)业过程中(zhōng)未勤勉尽责，近日已被我会立案。在(zài)紫(zǐ)晶存储案中，我(wǒ)会对中信建投证(zhèng)券股份(fèn)有(yǒu)限公司、容诚(chéng)会计师(shī)事务所、致同会计师(shī)事务所、广东恒(héng)益律师(shī)事务(wù)所(suǒ)等中介机构启动了相关(guān)调查工作，后续(xù)将根据其(qí)在相关执业行为中(zhōng)的勤勉(miǎn)尽责情况，结合其主动先(xiān)行赔付以及申请证(zhèng)券期货(huò)行政执法当事人承诺等情(qíng)形，依法进(jìn)行下一步(bù)处理。需要指出的是，我们将(jiāng)关注(zhù)相关中介(jiè)机构(gòu)有关责任人员在上述案(àn)件中的执业行为，如果发现有(yǒu)关责任(rèn)人员存在(zài)违法(fǎ)违规行为，将(jiāng)依法依规予(yǔ)以严处。

　　证券公司、会计师事务所、律(lǜ)师事务所等中介(jiè)机(jī)构是保障资本市场(chǎng)高质量发展的重要力量，中介机构(gòu)及其从业(yè)人员应当严格(gé)遵守法律法规和(hé)职业道德要(yào)求(qiú)，勤勉尽责、诚实(shí)守信、廉洁自律、公(gōng)平竞争，自觉(jué)营造和维护风清(qīng)气正(zhèng)的企(qǐ)业文化(huà)和行(xíng)业文化，珍视(shì)行业(yè)声誉。