金(jīn)融界(jiè)4月21日消息 证监会有关部门负责(zé)人就泽达易盛案、紫晶(jīng)存(cún)储案系(xì)科创板首批欺(qī)诈发行案件答记者(zhě)问(wèn)。证监会有关部门负责(zé)人表示，欺诈发行、财务(wù)造假等资本(běn)市(shì)场“毒(dú)瘤”严重损害广大(dà)投资者合法权益，危(wēi)及(jí)市场(chǎng)秩序(xù)和金融安全。

　　中办(bàn)、国办《关于依法从严打击证券违(wéi)法活(huó)动(dòng)的意见》强调(diào)坚持“零容忍”要(yào)求，依法严厉查(chá)处证券违法犯罪案件，立(lì)体化打击(jī)证(zhèng)券违法(fǎ)活动。我会(huì)坚(jiān)决(jué)贯(guàn)彻落(luò)实(shí)党中央国务院对资本(běn)市场违法(fǎ)犯罪(zuì)行(xíng)为(wèi)“零容忍(rěn)”要求，推动对(duì)欺诈发行等违法犯罪(zuì)行为实行行政、民(mín)事(shì)、刑事立体惩处，形成(chéng)强力(lì)震(zhèn)慑。

　　具体问(wèn)答如(rú)下：崤什么时候读yao佳肴，崤什么时候读g>

　　1.泽达易盛案、紫晶存储案系科创板首批欺(qī)诈(zhà)发行案件，社会(huì)影响广(gu崤什么时候读yao佳肴，崤什么时候读ǎng)泛。作为监管机构，如何推动对上述发行人、控股股(gǔ)东、实际控制人、中介机构及其责任人员等相关责任主体进行立体(tǐ)化追责(zé)？

　　答：欺(qī)诈发行、财务造假(jiǎ)等资本市场“毒瘤”严重损(sǔn)害广大(dà)投(tóu)资者合法权益，危及市场秩(zhì)序和金融(róng)安全(quán)。中(zhōng)办、国办《关于依(yī)法从严打击证券违(wéi)法活动的意见》强调坚持(chí)“零容忍”要求(qiú)，依(yī)法严厉(lì)查处(chù)证券违法犯罪(zuì)案件(jiàn)，立(lì)体(tǐ)化(huà)打击证券违(wéi)法活动。我会(huì)坚决贯彻落实党中央国务院(yuàn)对资本市场违法(fǎ)犯罪行为“零容忍”要(yào)求，推动对欺诈(zhà)发行等(děng)违法犯罪行为实行行政、民事、刑事立体惩处，形成强力震慑。具体而(ér)言：

　　一是(shì)对于证(zhèng)券发行人及相关控股(gǔ)股东、实际(jì)控(kòng)制(zhì)人等“首恶”坚决严惩，全方位追责(zé)。如在上述两案的(de)行政责(zé)任方面，我会依法向泽(zé)达(dá)易盛（天津）科(kē)技股份有限公司（以下简称(chēng)泽(zé)达(dá)易(yì)盛(shèng)）和广东紫晶信息(xī)存储技术股份有(yǒu)限公司（以下简称(chēng)紫晶存(cún)储）及相关责任人(rén)作出(chū)行政处(chù)罚和市场禁入决定，分别对泽达易盛(shèng)、紫晶存储及相关(guān)责(zé)任人(rén)员(yuán)进行(xíng)行政处罚，并(bìng)对部(bù)分责(zé)任人(rén)员采取证券市场禁入措施。同时，我会加(jiā)强与(yǔ)公安机关的沟通协调，对(duì)涉嫌(xián)刑事犯罪的当事人依法(fǎ)及时移送(sòng)公安(ān)机关处理，推动案件刑(xíng)事(shì)追责(zé)相关工作(zuò)。另外，根据《上海证券交易(yì)所科创板股票上市规则》的规定(dìng)，上(shàng)海(hǎi)证券交(jiāo)易所将依法对(duì)泽达易盛、紫(zǐ)晶存储启动重大(dà)违法(fǎ)强制退市。

　　二是依法支(zhī)持适格投资者及(jí)时有效地追究违规上市公司及其相关中介(jiè)机构等责任主体的民事赔偿(cháng)责任。民事责任是资(zī)本市(shì)场法(fǎ)律责任体系的重(zhòng)要组成部(bù)分，是对(duì)违法(fǎ)行(xíng)为进行立(lì)体(tǐ)式追责(zé)的重要一环，也是提高资本(běn)市场违法违规成(chéng)本的(de)重要(yào)举措。我会将进(jìn)一步(bù)畅通投资者权利救济渠道，维护投资者合法权益，督(dū)促市场参与各方归位尽责，形成资(zī)本市场良好生态。

　　三是对(duì)于为上市公司提供保(bǎo)荐、承销服(fú)务的证券公(gōng)司、出具审(shěn)计报告(gào)的或者法律(lǜ)意见书的(de)证券服务机构(gòu)等违规主体实施精准(zhǔn)打击(jī)。如果相关中介机构故意参与造假，情节恶劣，坚(jiān)决严惩，从(cóng)重处罚(fá)，涉嫌犯罪(zuì)的(de)，移送司法机关处理；如果相关中介机构主要涉嫌执业未勤勉尽责(zé)的情形，我会将(jiāng)按(àn)照过责相当的(de)法治理念，综合考(kǎo)虑(lǜ)违(wéi)法程(chéng)度(dù)、案件(jiàn)情况、执法效率、赔偿(cháng)投资者损失(shī)意愿和(hé)能力等因素，依法(fǎ)妥(tuǒ)善处理，让(ràng)中介机构(gòu)为其未(wèi)勤(qín)勉尽责的(de)执业行(xíng)为付出代价。

　　四是关于(yú)中(zhōng)介机构的责(zé)任(rèn)人员。证券(quàn)公(gōng)司、会计师事(shì)务(wù)所、律师事务(wù)所等中介机构从业人(rén)员(yuán)的道(dào)德水准(zhǔn)、专业能力(lì)、合规风(fēng)险意识和廉洁从(cóng)业(yè)水平等，是(shì)保(bǎo)障证券(quàn)服(fú)务质(zhì)量的重(zhòng)要因素。如果(guǒ)在欺诈发行(xíng)、财务造假等案件中发现相关中介机构责任人员(yuán)存在(zài)违(wéi)法(fǎ)违(wéi)规行(xíng)为，将依法依规予以严处。

　　2.泽达易盛(shèng)、紫晶存储欺(qī)诈(zhà)发行案严(yán)重损害投(tóu)资者合法权益，目前在投资者保护(hù)方面有(yǒu)哪些安排？

　　答：《证券法》《民(mín)事诉讼法》等法(fǎ)律法(fǎ)规规定了包(bāo)括协(xié)商和(hé)解、纠纷调解、先行赔付、责令(lìng)回购、行政执法当(dāng)事人承诺、单独诉讼、示范(fàn)判(pàn)决、代表人诉讼等一(yī)系列投资者赔偿救(jiù)济制度。这些制度各有优(yōu)势(shì)，对于(yú)个案(àn)中采用何种方式(shì)，需综合(hé)考虑不同投资(zī)者赔偿救济制度的适用条件、投资者(zhě)获赔的充分性(xìng)和有效性、赔付责任主体的意(yì)愿和能力(lì)等因(yīn)素，目(mù)标都是有效保护(hù)投资者、惩戒和震(zhèn)慑违法行为人。

　　对于泽达易盛案(àn)，上海金(jīn)融法(fǎ)院已经收(shōu)到泽达易盛(shèng)普通代表人诉讼起诉(sù)材料，中证中小投资者服务中心发(fā)布公告，表示密切关注泽达易盛普通代(dài)表人(rén)诉讼进展，如上海金融法院受(shòu)理(lǐ)并裁定适用普通代表(biǎo)人(rén)诉讼，将(jiāng)依法接受投资者特别授权，申请参加该(gāi)案并转换特别代表人(rén)诉讼(sòng)。特别代表人诉讼制度(dù)具有“默示加入(rù)、明示退出”的(de)特征，能(néng)够一揽子解决泽达易盛案(àn)的民事赔偿问(wèn)题，适格(gé)投资者的(de)合(hé)法权益可以在诉讼程(chéng)序中得到(dào)保护。

　　对(duì)于紫晶存(cún)储(chǔ)案，中信建(jiàn)投证券股份有限公司作为紫晶(jīng)存储申请首次公开发行股票的保荐机构和(hé)主承销商，与其他中(zhōng)介机构正在主动筹备(bèi)投资者赔偿事宜，拟(nǐ)共同出资10亿元设(shè)立先(xiān)行赔付专(zhuān)项基金（上述金额为公司初步(bù)估算结(jié)果，基金规模(mó)将根(gēn)据最(zuì)终计算的适格投资者损失赔付金额进行调整），用于先行赔付适格投资(zī)者的投资损失。先行赔付可以高(gāo)效(xiào)、快(kuài)捷地解决紫晶存储(chǔ)案(àn)的民事(shì)赔偿问题，适格投资者可以积极参与先(xiān)行(xíng)赔付程(chéng)序(xù)直接获(huò)赔(péi)，以维护(hù)自(zì)身合法(fǎ)权(quán)益(yì)。

　　3.中信建投证券股份有限(xiàn)公(gōng)司披露的公告中提出向证监会提交(jiāo)证券期(qī)货行政执法当事人承诺申请，证监会将如何处理？

　　答：2019年修订(dìng)的《证券法》新增了证券领域行(xíng)政执法(fǎ)当(dāng)事人承诺制度（以(yǐ)下简(jiǎn)称当事(shì)人承诺制(zhì)度）。当事人承诺制度是指(zhǐ)国务(wù)院(yuàn)证券监督管理机构对(duì)涉嫌证券期货(huò)违法的单位或者个人(rén)进行调查(chá)期(qī)间，被调查(chá)的当事(shì)人承诺纠正涉嫌违(wéi)法行(xíng)为、赔偿有(yǒu)关投资者损失、消(xiāo)除(chú)损害(hài)或(huò)者不(bù)良影(yǐng)响并经国务院证(zhèng)券监督管理机(jī)构认可，当事(shì)人履(lǚ)行承诺(nuò)后国(guó)务院(yuàn)证券(quàn)监督管理机构终止案件调(diào)查的行政执法(fǎ)方式。相(xiāng)关法(fǎ)律法规明确规定(dìng)了当事(shì)人(rén)承诺制度(dù)的基本流程、适用范围(wéi)、监督制(zhì)约机制等。

　　根据《证券期货(huò)行政执(zhí)法当事人承(chéng)诺制度实(shí)施办法》等规(guī)定，承诺金(jīn)兼具惩戒和赔偿功能，承(chéng)诺金数额的确定需要综合考虑当(dāng)事人(rén)因(yīn)涉嫌(xián)违法行为可能获得(dé)的收益或者避免的(de)损失、当(dāng)事人涉(shè)嫌(xián)违法行为依法(fǎ)可能被处以(yǐ)罚款和没(méi)收违(wéi)法所得的金额，以及投资(zī)者因当事(shì)人(rén)涉嫌违法行为所(suǒ)遭(zāo)受的(de)损失等诸多因素。承(chéng)诺金数额通常高(gāo)于罚没款数额，且(qiě)可用于(yú)赔偿投资(zī)者损失，在证券(quàn)期(qī)货行政执法当事人承诺这(zhè)一(yī)程序(xù)中，既可以实现(xiàn)对申请人的精准(zhǔn)打击，也可以(yǐ)有效便捷地(dì)补偿投资者的(de)损(sǔn)失。因此，当事人承诺制度(dù)可(kě)以一并解决案件(jiàn)相关(guān)的行政处理与民(mín)事赔(péi)偿问题(tí)，有(yǒu)效(xiào)提高(gāo)执法效能，达到行政追责(zé)与民事追责(zé)相统一的效果。

　　对于中信建投(tóu)证券股份(fèn)有限公司(sī)向我会提交当(dāng)事人承(chéng)诺(nuò)申请(qǐng)，我会将依据《证(zhèng)券法(fǎ)》《证券期货行政执法当事人(rén)承(chéng)诺制度实施办法(fǎ)》《证券期货行政执法(fǎ)当事人(rén)承诺制度实(shí)施规定》等规(guī)定，依法依规决定是否受理。

　　4.对于(yú)泽达易盛(shèng)、紫(zǐ)晶存储(chǔ)所涉的证券公司、会计师事务所(suǒ)、律师事务所等中介机构及其责任(rèn)人员，下(xià)一步将如(rú)何处理(lǐ)？

　　答：前期，我(wǒ)会贯彻“零容忍”要求，对泽(zé)达易(yì)盛和(hé)紫晶存储所涉中介机构(gòu)开展“一案双查”。在(zài)泽达易盛(shèng)案中，东兴证券股(gǔ)份(fèn)有限公司、天健会计(jì)师(shī)事(shì)务(wù)所、北京市康达律师事务所等中介机构(gòu)因涉嫌在(zài)相关执业过程中未(wèi)勤勉尽责，近日已被我会(huì)立案。在紫晶存储案中，我(wǒ)会对中信建(jiàn)投证(zhèng)券股份有限公(gōng)司、容诚会计(jì)师(shī)事务所、致同会计师(shī)事(shì)务所、广东恒益律(lǜ)师事务所等中介机构启(qǐ)动了相关调查(chá)工(gōng)作，后(hòu)续将根据其在相(xiāng)关执业(yè)行为(wèi)中的勤勉尽(jǐn)责(zé)情况，结(jié)合其主动(dòng)先(xiān)行赔付(fù)以及申(shēn)请(qǐng)证(zhèng)券期货行(xíng)政执(zhí)法当事人承诺等情形，依(yī)法进行下一步(bù)处理。需要指(zhǐ)出的是，我们将关注(zhù)相(xiāng)关中介机构有关责任人员在(zài)上述案件(jiàn)中(zhōng)的执(zhí)业(yè)行为，如果发现有(yǒu)关责任人员(yuán)存在违法违(wéi)规(guī)行为，将依法依规(guī)予以严处。

　　证券公(gōng)司、会计师事(shì)务所、律师事务所(suǒ)等中介(jiè)机构是保障资(zī)本(běn)市场高质量(liàng)发展的重要(yào)力量(liàng)，中介机构及其从业人(rén)员应当严格遵守法(fǎ)律法(fǎ)规和职业道德要求，勤勉尽(jǐn)责、诚实(shí)守信、廉洁自律(lǜ)、公平竞争，自觉营造和维(wéi)护风清气(qì)正的企业文化和行业(yè)文化，珍视行业声誉。