金融界(jiè)4月21日消息 证监会有(yǒu)关部(bù)门(mén)负责人就泽达易盛案、紫晶存储案系(xì)科创(chuàng)板首批欺诈(zhà)发行案件(jiàn)答记者问(wèn)。证监会有关部门(mén)负责人(rén)表示(shì)，欺(qī)诈发行、财务造假等资本市场“毒瘤”严重损(sǔn)害广(guǎng)大投资者合法(fǎ)权益，危及(jí)市场秩序和金(jīn)融安全(quán)。

　　中办、国办《关于依法从(cóng)严打击(jī)证券违法活动(dòng)的(de)意见》强调坚持“零容(róng)忍(rěn)”要求，依(yī)法严厉查处证券违法犯罪案件，立体(tǐ)化(huà)打击(jī)证(zhèng)券违(wéi)法(fǎ)活动(dòng)。我会坚决贯彻落实党中央(yāng)国务院对资(zī)本(běn)市场违法犯(fàn)罪行为(wèi)“零(líng)容忍(rěn)”要(yào)求，推动对欺(qī)诈(zhà)发行等违法犯罪行为实(shí)行行(xíng)政、民事、刑事立体惩处，形(xíng)成(chéng)强力震(zhèn)慑。

　　具(jù)体问答如下：

　　1.泽达易盛案、紫晶存储案系科创板(bǎn)首批欺诈发行案件，社会(huì)影(yǐng)响(xiǎng)广泛。作为(wèi)监管(guǎn)机构，如(rú)何推动对上述发行人、控股(gǔ)股(gǔ)东、实(shí)际控制(zhì)人、中介(jiè)机构及其责(zé)任人员等相(xiāng)关(guān)责任主体进行立体(tǐ)化(huà)追责？

　　答：欺诈发(fā)行(xíng)、财(cái)务(wù)造假等(děng)资本市场“毒瘤”严重损害广大投资者合法权益，危(wēi)及市场秩序和金融(róng)安全。中办、国办《关(guān)于依(yī)法从严打可怜天下父母心的全诗的意思，可怜天下父母心的意思击证券(quàn)违法活动的意见》强调坚(jiān)持(chí)“零容忍(rěn)”要求，依法严厉查处(chù)证券(quàn)违法犯(fàn)罪案(àn)件(jiàn)，立体(tǐ)化打击(jī)证券(quàn)违法活(huó)动。我会坚决(jué)贯彻落实党中(zhōng)央国务院对资本市(shì)场(chǎng)违法犯罪行(xíng)为“零容忍”要求(qiú)，推动对欺诈发行(xíng)等违(wéi)法犯(fàn)罪(zuì)行为实行行(xíng)政、民(mín)事、刑事立体惩处，形成强力震慑。具体(tǐ)而言：

　　一是对于证券(quàn)发行人及相关(guān)控股股东、实(shí)际控制人等“首恶(è)”坚(jiān)决严(yán)惩(chéng)，全方(fāng)位追责(zé)。如在上述(shù)两案的行政责任(rèn)方面(miàn)，我(wǒ)会依法向泽达易盛(shèng)（天津）科技(jì)股份有限公司（以下(xià)简称泽(zé)达易盛）和广东紫(zǐ)晶信(xìn)息存储技术股份有限公(gōng)司（以下简称(chēng)紫(zǐ)晶(jīng)存储）及相关责任人作出行政(zhèng)处罚(fá)和(hé)市场禁(jìn)入(rù)决定，分(fēn)别对(duì)泽达易盛(shèng)、紫晶存储及相关责任人员进行行政处罚，并对部(bù)分责任人员(yuán)采取证(zhèng)券市场(chǎng)禁入(rù)措施。同时，我(wǒ)会加强与公安机关(guān)的沟通协调，对涉嫌刑事犯罪(zuì)的当事人依法及时移送公(gōng)安机关处理，推动(dòng)案(àn)件(jiàn)刑(xíng)事追责相关工作(zuò)。另(lìng)外，根据《上(shàng)海证券交易(yì)所科创板股票上市规则(zé)》的规定，上海证券(quàn)可怜天下父母心的全诗的意思，可怜天下父母心的意思交易所将依法对(duì)泽达(dá)易盛、紫晶存储启动重大违(wéi)法强制退(tuì)市。

　　二是依(yī)法支持(chí)适(shì)格(gé)投(tóu)资者及时有效地追究违规(guī)上市公司及(jí)其相关中(zhōng)介机构(gòu)等责任主体的民事赔(péi)偿(cháng)责任。民(mín)事责任是资本市场法律责任体系的重要组(zǔ)成(chéng)部分，是对(duì)违(wéi)法行为进(jìn)行立体式追责的重要(yào)一(yī)环，也是提高(gāo)资本市场违法违规(guī)成本的重要举措。我会(huì)将进一步畅通投资者权利救济(jì)渠道(dào)，维护投资者合(hé)法权益，督促市场参与(yǔ)各方归位尽责，形成资本市场(chǎng)良(liáng)好生态。

　　三是对于为上市公司提供保(bǎo)荐、承销服务的证券(quàn)公司(sī)、出具审计报告(gào)的或者法律意(yì)见书的证券服务机(jī)构等违规主体实施精(jīng)准打击。如(rú)果相关中(zhōng)介机(jī)构故意参与造假，情节恶劣，坚(jiān)决严惩，从重处罚(fá)，涉嫌犯罪的，移送(sòng)司法机关处理；如(rú)果(guǒ)相(xiāng)关(guān)中介机构主要涉嫌(xián)执业未勤(qín)勉尽责的情(qíng)形，我会将按照过责相当(dāng)的法治理念，综合考(kǎo)虑违法程度、案件(jiàn)情(qíng)况、执法效率(lǜ)、赔偿(cháng)投(tóu)资者损失意愿和(hé)能力等因素，依法(fǎ)妥善处(chù)理，让中介(jiè)机构为其(qí)未勤勉尽责的执业行为付出代价。

　　四是关于中(zhōng)介机(jī)构的责任人员可怜天下父母心的全诗的意思，可怜天下父母心的意思ng>。证券(quàn)公司、会(huì)计师事务所、律师事(shì)务所等(děng)中(zhōng)介机(jī)构(gòu)从(cóng)业人员的道德水准、专业能力、合(hé)规风险意识和廉洁从业(yè)水(shuǐ)平(píng)等(děng)，是保障(zhàng)证券服(fú)务(wù)质量的重要因素。如果在(zài)欺诈发行、财(cái)务造(zào)假等案件中发现相(xiāng)关中(zhōng)介机构责任人员存在违法违规行为，将(jiāng)依法(fǎ)依规予以严处(chù)。

　　2.泽达易盛(shèng)、紫(zǐ)晶存储欺(qī)诈发(fā)行案(àn)严(yán)重损(sǔn)害投资(zī)者(zhě)合法权益，目前在(zài)投资者保护方(fāng)面有哪(nǎ)些安排？

　　答：《证(zhèng)券法》《民事诉讼(sòng)法》等法律(lǜ)法规规定了包(bāo)括协(xié)商和(hé)解、纠纷调解、先行赔(péi)付、责令回购(gòu)、行政执法当事人承(chéng)诺、单独诉讼(sòng)、示范判决(jué)、代(dài)表人诉讼等一系列(liè)投资者赔偿救济制度。这些制度(dù)各有(yǒu)优势(shì)，对(duì)于(yú)个案中采用何种方式，需(xū)综合考(kǎo)虑不同投资者赔偿救济制度的适用条(tiáo)件、投资者获赔(péi)的充分(fēn)性和(hé)有效性(xìng)、赔(péi)付责任主(zhǔ)体的(de)意愿和能力等因素(sù)，目标都是(shì)有效保护投资者、惩戒和震慑违法行为人。

　　对于泽达易盛案(àn)，上海(hǎi)金融法院已经收到泽达(dá)易(yì)盛普(pǔ)通代表人诉讼起(qǐ)诉材料(liào)，中(zhōng)证(zhèng)中小投资者服务中心发布(bù)公告，表示密(mì)切(qiè)关注泽达易盛普通(tōng)代表人诉(sù)讼进(jìn)展(zhǎn)，如上海金(jīn)融法院受(shòu)理并裁(cái)定(dìng)适用普(pǔ)通代表(biǎo)人(rén)诉讼(sòng)，将依(yī)法接受(shòu)投资者特别(bié)授权，申请参加该案并转换特别代表人(rén)诉讼。特别代(dài)表(biǎo)人诉讼制度具有(yǒu)“默示(shì)加入、明示退出”的(de)特征，能(néng)够一揽子解决(jué)泽达易(yì)盛案的(de)民事赔(péi)偿问题，适格投资(zī)者的(de)合法权益可以在诉讼程序(xù)中得到保护。

　　对(duì)于(yú)紫晶存(cún)储案，中(zhōng)信建投(tóu)证(zhèng)券股份有限公司作为紫晶存储申(shēn)请首次公开发(fā)行股票的保荐机构和主(zhǔ)承销商(shāng)，与其他(tā)中介(jiè)机构正在主动(dòng)筹备投资(zī)者赔(péi)偿事宜，拟共同出资10亿元设立(lì)先行赔付专(zhuān)项基金（上(shàng)述(shù)金额为(wèi)公司初步估(gū)算结果，基金规模将(jiāng)根(gēn)据最终计算的(de)适格(gé)投资(zī)者(zhě)损失赔付金额(é)进行调(diào)整），用(yòng)于先行(xíng)赔付适格投(tóu)资者(zhě)的投资损失。先行赔付可以高效、快捷地(dì)解(jiě)决(jué)紫晶(jīng)存储案的(de)民事赔(péi)偿问(wèn)题，适格(gé)投资(zī)者可以积极参(cān)与(yǔ)先(xiān)行赔(péi)付程序直接获赔，以维护自(zì)身合法权(quán)益。

　　3.中信(xìn)建投证券股份有(yǒu)限公司披露的(de)公告(gào)中提(tí)出(chū)向证监会提(tí)交证券期货(huò)行政(zhèng)执法当(dāng)事(shì)人(rén)承诺(nuò)申请(qǐng)，证监会将如何处理(lǐ)？

　　答(dá)：2019年修(xiū)订的《证券法》新增(zēng)了证券领域行政执法当事人承诺制度（以下简(jiǎn)称(chēng)当事(shì)人承(chéng)诺制(zhì)度）。当(dāng)事人承诺制度(dù)是(shì)指(zhǐ)国务院证券监督管理机(jī)构对(duì)涉嫌证(zhèng)券(quàn)期货违法的(de)单位或者(zhě)个(gè)人进(jìn)行调(diào)查期间，被调查的当事人承诺纠正(zhèng)涉(shè)嫌(xián)违法行为、赔(péi)偿有关投资者(zhě)损失、消除损(sǔn)害或(huò)者(zhě)不良影响并经(jīng)国务院证券监督管理(lǐ)机构认可，当事人履(lǚ)行(xíng)承诺后国务院证券监督(dū)管理机构(gòu)终止案件调查的行政执法(fǎ)方式。相(xiāng)关法律法规明确规定(dìng)了当事人(rén)承诺制度的基本流程、适用范围(wéi)、监(jiān)督制约机制等。

　　根据《证券(quàn)期货行政执法(fǎ)当(dāng)事(shì)人承(chéng)诺制度实施办(bàn)法》等(děng)规定，承诺金兼具惩戒和赔(péi)偿功能，承诺(nuò)金数额的确定(dìng)需要综合(hé)考(kǎo)虑当事人(rén)因涉嫌(xián)违法(fǎ)行为(wèi)可能获得的收益或者避免(miǎn)的损失(shī)、当事人涉嫌违法行为依法可能被(bèi)处(chù)以罚款和没收(shōu)违法(fǎ)所(suǒ)得的金额，以及投资者因(yīn)当事人(rén)涉嫌(xián)违法(fǎ)行为所遭受的(de)损失(shī)等诸多因素(sù)。承诺金数额通常高于罚(fá)没款(kuǎn)数额，且可用于赔偿投资者损失(shī)，在证(zhèng)券期(qī)货行政执法当事(shì)人承(chéng)诺这(zhè)一(yī)程(chéng)序中(zhōng)，既可以实现对申请人的精准打(dǎ)击(jī)，也可以有效便捷地(dì)补偿投资(zī)者(zhě)的损失。因此，当事人承(chéng)诺(nuò)制度(dù)可以一(yī)并解决(jué)案件相关的行政处理与民事赔偿(cháng)问题，有效(xiào)提(tí)高执(zhí)法效能，达到行政追责与民事追责相统一(yī)的效果。

　　对(duì)于中信建投(tóu)证券股份有限公司向我会提(tí)交当事人承诺(nuò)申(shēn)请，我(wǒ)会将依据《证(zhèng)券(quàn)法(fǎ)》《证券期货行政执法当(dāng)事人(rén)承诺制(zhì)度实施办法》《证券期货(huò)行政(zhèng)执(zhí)法当事人(rén)承诺制(zhì)度(dù)实施规定》等规定，依法依(yī)规决(jué)定是否受理。

　　4.对(duì)于泽达易盛(shèng)、紫(zǐ)晶存储所涉的证(zhèng)券公(gōng)司、会(huì)计师事务所、律师事务所等中介(jiè)机构及其(qí)责任人员(yuán)，下一步(bù)将如何处(chù)理？

　　答(dá)：前(qián)期，我会贯彻(chè)“零容忍”要求(qiú)，对泽(zé)达易盛(shèng)和(hé)紫晶存储(chǔ)所涉中介机构开展(zhǎn)“一案(àn)双查”。在泽达易盛案中(zhōng)，东(dōng)兴证(zhèng)券股(gǔ)份(fèn)有(yǒu)限公司、天健会计师(shī)事务所、北京市康达律(lǜ)师事务所等中(zhōng)介机构因(yīn)涉嫌在相关执业过程中(zhōng)未勤勉尽责，近日已被我会立案。在紫(zǐ)晶存储(chǔ)案中，我会对中(zhōng)信建投(tóu)证券股份(fèn)有(yǒu)限公司、容诚会计(jì)师事(shì)务所、致同会(huì)计师事务所、广东(dōng)恒(héng)益律师事务所(suǒ)等中介(jiè)机构启动了相关调查(chá)工作(zuò)，后续将根据其在相关执业行为中的勤勉尽责情况，结合其主动(dòng)先行赔(péi)付以及申请证(zhèng)券(quàn)期货行政(zhèng)执法当(dāng)事人(rén)承诺等情形，依法进行(xíng)下一步(bù)处理。需要指出的(de)是，我们(men)将(jiāng)关注相关中介机构有关责任人员(yuán)在上述案件中的(de)执业行为(wèi)，如果发现有关责任人员存(cún)在违(wéi)法违规(guī)行为，将依法依规予以严处。

　　证券公司、会计师事(shì)务所、律师事务所等(děng)中(zhōng)介(jiè)机构是保障资本(běn)市场高质量发展的重要力(lì)量(liàng)，中介机构及其(qí)从业人员(yuán)应(yīng)当严格遵守法律法规和职业道德要求，勤勉尽责(zé)、诚实(shí)守(shǒu)信(xìn)、廉(lián)洁自律(lǜ)、公平竞争，自(zì)觉营(yíng)造和(hé)维护风清气(qì)正(zhèng)的企(qǐ)业文化和(hé)行业文化，珍视行业声誉(yù)。