金(jīn)融界4月21日消息 证监(jiān)会有关部门负责人就(jiù)泽达易盛案、紫晶存储案系(xì)科创板首批欺诈发行案件(jiàn)答记者问。证监会有关部门负责人表示，欺诈发行、财(cái)务造假等资本市场“毒瘤(liú)”严重损害广大投(tóu)资者合法权益，危及市(shì)场(chǎng)秩序(xù)和金融安全。

　　中办、国办《关于依法从严打(dǎ)击(jī)证券违法活动(dòng)的意见》强(qiáng)调坚持“零容忍(rěn)”要求，依(yī)法严厉查处(chù)证(zhèng)券违法犯罪案件(jiàn)，立体(tǐ)化打(dǎ)击证券(quàn)违(wéi)法活动(dòng)。我会坚决贯(guàn)彻落实党中央国务院对资本市场违法犯罪(zuì)行为“零容忍(rěn)”要求，推动(dòng)对欺诈发行等违(wéi)法犯罪行(xíng)为实(shí)行行政(zhèng)、民(mín)事(shì)、刑事(shì)立体惩处，形成强力震慑。

　　具体问答(dá)如下：

　　1.泽达易(yì)盛案、紫晶(jīng)存储案系科创板首批欺诈发行案(àn)件，社会影响广泛。作为(wèi)监管机构(gòu)，如(rú)何(hé)推(tuī)动对上(shàng)述发(fā)行人、控股股(gǔ)东(dōng)、实际控制人、中介机构及其责任人(rén)员等相关责任主体进行立(lì)体(tǐ)化追责？

　　答：欺诈发行、财(cái)务造假等(děng)资(zī)本市场“毒瘤”严重损害(hài)广(guǎng)大投资者合法权益，危及市场秩序和(hé)金融安全。中办、国办《关于依法(fǎ)从严打击(jī)证(zhèng)券(quàn)违法活动的意见》强调(diào)坚持(chí)“零容忍”要求，依法严厉查处证券(quàn)违法犯罪案件(jiàn)，立(lì)体化打击证(zhèng)券违(wéi)法(fǎ)活动(dòng)。我会坚决贯彻落实(shí)党中央(yāng)国务院(yuàn)对资本市场违法犯罪行为“零(líng)容忍”要求，推动对欺诈(zhà)发行(xíng)等违(wéi)法犯罪(zuì)行为实行行(xíng)政、民事、刑(xíng)事(shì)立体惩处，形成强力(lì)震慑。具(jù)体(tǐ)而言(yán)：

　　一是对于证券(quàn)发行人及相关控股股东、实际控制人(rén)等“首恶”坚决(jué)严惩，全(quán)方(fāng)位追(zhuī)责。如在上述两案的行政责(zé)任方面(miàn)，我会依法向泽达易盛（天津）科技股份(fèn)有限公司（以下简称泽达易盛）和广东(dōng)紫晶信息存储技术股份有限公司（以下(xià)简称紫(zǐ)晶存储）及相关责任人作出行政(zhèng)处(chù)罚和市场禁入决定，分别对泽(zé)达易盛、紫晶存储(chǔ)及相关责任人员进行行政(zhèng)处罚，并对(duì)部分责任人员(yuán)采取证券市场(chǎng)禁入措(cuò)施。同时，我会(huì)加强与公安(ān)机关的沟通协调(diào)，对涉嫌刑事犯(fàn)罪的当事人依法及时移(yí)送公安(ān)机(jī)关处(chù)理，推动案件刑(xíng)事追责(zé)相(xiāng)关工作(zuò)。另外，根(gēn)据(jù)《上(shàng)海证券交(jiāo)易所科创(chuàng)板股(gǔ)票上市规则(zé)》的(de)规(guī)定，上海(hǎi)证券(quàn)交易所将依法对泽达易盛、紫晶存储启动(dòng)重大违法强(qiáng)制退市。

　　二是依法支持适(shì)格(gé)投(tóu)资者及时有效地追究违(wéi)规上市公司及其(qí)相(xiāng)关中介(jiè)机构等责任主(zhǔ)体的民事赔偿责任。民(mín)事(shì)责任是(shì)资本市场(chǎng)法律责任体系的重要组成(chéng)部分，是对违法行为进行立体(tǐ)式追责的重(zhòng)要一(yī)环，也是提高(gāo)资本市场违法违规成本的重要举措(cuò)。我(wǒ)会将进一步畅通投(tóu)资(zī)者(zhě)权利(lì)救济渠道，维护投资者合法权益，督促市(shì)场参与(yǔ)各方(fāng)归(guī)位尽(jǐn)责，形成资本市场良好生态。

　　三是对于(yú)为上市公(gōng)司提供保荐、承销服(fú)务的(de)证券公司、出(chū)具审计报告的或者法律意见书的证(zhèng)券服务机构(gòu)等违规主(zhǔ)体实施精准(zhǔn)打击。如(rú)果(guǒ)相关中介机构(gòu)故意参与(yǔ)造假，情节恶(è)劣，坚决严(yán)惩，从(cóng)重处罚，涉嫌犯罪(zuì)的(de)，移送司法(fǎ)机(jī)关处理；如果相关中介机构(gòu)主要涉嫌执业(yè)未勤勉(miǎn)尽责的情形，我会将(jiāng)按照过责相当的法治理念，综合考(kǎo)虑(lǜ)违法程度、案件情况(kuàng)、执法(fǎ)效率(lǜ)、赔偿(cháng)投资者损失(shī)意愿和能(néng)力等因(yīn)素(sù)，依法妥善(shàn)处理，让(ràng)中介机构为其未勤勉尽责的执业行为付出(chū)代价。

　　四是关于(yú)中介机构的(de)46oz爆米花多大万达影城 爆米花会吃胖吗责任人员。证券(quàn)公(gōng)司、会计(jì)师事务(wù)所、律师事(shì)务所等中介机(jī)构(gòu)从(cóng)业人员的道德(dé)水准、专业能力、合规(guī)风险意识(shí)和廉洁从(cóng)业水平等(děng)，是保障(zhàng)证券服务(wù)质量的重要因素(sù)。如(rú)果在欺(qī)诈发行(xíng)、财务造假(jiǎ)等案件中发现相关中介机构责任人员(yuán)存(cún)在(zài)违(wéi)法违规行为，将(jiāng)依法(fǎ)依规(guī)予以(yǐ)严处(chù)。

　　2.泽达(dá)易盛、紫晶存(cún)储(chǔ)欺诈发行案严重损害(hài)投资者合法权益(yì)，目(mù)前在投资者保护方面(miàn)有哪(nǎ)些(xiē)安(ān)排(pái)？

　　答：《证券法》《民(mín)事诉讼(sòng)法》等(děng)法律法规规定了(le)包括协商和解、纠纷调解、先行赔付、责令回(huí)购、行(xíng)政执(zhí)法当事人承诺、单独(dú)诉讼、示范判(pàn)决、代(dài)表人诉讼等一系列投(tóu)资者赔偿救(jiù)济制度。这些制度各有优势，对于个案中46oz爆米花多大万达影城 爆米花会吃胖吗采用何种方式，需综合考虑不同投资(zī)者赔偿(cháng)救济制度的适用条件、投资者获赔的充分性和有效性、赔付(fù)责任主体的意愿和能力等因素，目标都(dōu)是有效(xiào)保(bǎo)护投资者、惩戒和震慑违法行为人。

　　对于泽达易盛(shèng)案，上海金(jīn)融法院已经收(shōu)到泽达易(yì)盛普通代表人诉讼起诉材料，中(zhōng)证中小投资者服务中(zhōng)心(xīn)发布(bù)公告，表示密切关注泽达易(yì)盛普(pǔ)通代表人诉讼进展(zhǎn)，如上海金融法(fǎ)院受理(lǐ)并裁定适(shì)用普通(tōng)代(dài)表人诉讼，将依法接受投资者特别授(shòu)权，申(shēn)请参加该案并(bìng)转(zhuǎn)换特别代表人诉讼。特别代(dài)表人(rén)诉讼制度具有(yǒu)“默示加入、明示退(tuì)出”的特征，能够一揽(lǎn)子(zi)解(jiě)决(jué)泽(zé)达易盛(shèng)案的民事赔(péi)偿问(wèn)题，适(shì)格(gé)投资(zī)者的合(hé)法权益可以在诉讼程序中得到(dào)保护。

　　对于紫晶存储案，中信建投证券股(gǔ)份(fèn)有限公司作(zuò)为(wèi)紫(zǐ)晶存(cún)储申请首次公开发行股(gǔ)票(piào)的保(bǎo)荐机构和(hé)主(zhǔ)承销商，与其(qí)他中(zhōng)介机构正在(zài)主动(dòng)筹(chóu)备(bèi)投资者赔偿(cháng)事(shì)宜，拟共同出(chū)资10亿元(yuán)设立先行(xíng)赔付专项(xiàng)基金（上(shàng)述金(jīn)额为公司初步估算(suàn)结果，基金规模(mó)将根据最终计算的适格投资者损失赔(péi)付金额进行调整），用于先(xiān)行赔付适格投资者(zhě)的投(tóu)资(zī)损失。先行赔(péi)付可(kě)以(yǐ)高效、快捷(jié)地解决紫晶存储案的民(mín)事赔偿问题(tí)，适(shì)格(gé)投资者可以积极参与先行赔付(fù)程序(xù)直接获(huò)赔，以(yǐ)维护(hù)自身合法权(quán)益。

　　3.中信建投证券(quàn)股份有限公司披露的(de)公告中提出向(xiàng)证监会(huì)提(tí)交证(zhèng)券期货行政执法当事人承(chéng)诺申请，证监会将(jiāng)如(rú)何处理？

　　答：2019年修订的《证券法》新增了(le)证券领(lǐng)域行政(zhèng)执(zhí)法当(dāng)事人承诺制度(dù)（以下简称当(dāng)事人承诺制度）。当事人承诺制(zhì)度是指国务院证券监(jiān)督管理机构对涉嫌(xián)证券期货违法的(de)单位或者个人(rén)进行调查期间，被(bèi)调(diào)查(chá)的当事人承诺纠正涉(shè)嫌违法行为、赔偿有关投资者损失、消除损害或者不良影响并(bìng)经国(guó)务(wù)院证(zhèng)券(quàn)监督管理机构认可，当事人履(lǚ)行承诺后国务院证券监督管理机构终(zhōng)止案件调查的行政执(zhí)法方式。相关(guān)法律法规明确规定(dìng)了(le)当事人承(chéng)诺制度的(de)基本流程、适用范(fàn)围、监督制(zhì)约机制(zhì)等。

　　根(gēn)据(jù)《证券(quàn)期货行政执(zhí)法当事(shì)人(rén)承诺制度实施(shī)办法》等规(guī)定，承诺金兼具(jù)惩戒和赔(péi)偿功(gōng)能，承(chéng)诺金数额的确定需要(yào)综合考虑当事人因涉(shè)嫌违法行(xíng)为可能获得的(de)收益或者(zhě)避免的(de)损失、当事人涉嫌(xián)违法行为依法可能被处以罚(fá)款(kuǎn)和没收违法所得的金(jīn)额，以(yǐ)及(jí)投资者因当事人涉嫌违(wéi)法(fǎ)行为所(suǒ)遭受的损失等诸多因(yīn)素(sù)。承诺金数额通(tōng)常高于罚没(méi)款(kuǎn)数额，且可用(yòng)于赔偿投资(zī)者损失，在证券(quàn)期货行政执法当(dāng)事(shì)人(rén)承诺这(zhè)一程序中，既可以实现对申请(qǐng)人的精准打击，也可以有效便捷地补偿投(tóu)资者的(de)损失。因此，当事人(rén)承诺(nuò)制度可以(yǐ)一并解(jiě)决案件相关的行政处理与(yǔ)民事赔(péi)偿问(wèn)题，有效提高执法效能，达到行政追责(zé)与(yǔ)民事追责相统(tǒng)一的效果。

　　对于(yú)中信建投证券(quàn)股(gǔ)份有限(xiàn)公司向我会提交当(dāng)事人(rén)承诺(nuò)申请，我会将依(yī)据《证(zhèng)券(quàn)法(fǎ)》《证券期货行政执法当事(shì)人承诺(nuò)制度实施办法》《证券期货行政执法(fǎ)当事人承(chéng)诺制度实(shí)施规(guī)定》等(děng)规定(dìng)，依法(fǎ)依(yī)规决定(dìng)是否受理。

　　4.对于(yú)泽达易盛、紫晶存储所涉的(de)证券公(gōng)司、会计(jì)师事(shì)务(wù)所、律(lǜ)师事务所等中介机构及其(qí)责任人员，下一步将如何处理(lǐ)？

　　答：前期(qī)，我会贯彻“零容忍”要(yào)求，对(duì)泽达易盛和紫晶(jīng)存(cún)储所涉(shè)中介机(jī)构(gòu)开展“一案双查”。在泽达易盛案中，东(dōng)兴证(zhèng)券股份(fèn)有(yǒu)限公司、天健会计师事务所、北京市康(kāng)达律师事务(wù)所等中介机构因(yīn)涉嫌在相关执业过程中未(wèi)勤勉(miǎn)尽责(zé)，近(jìn)日已被我会立(lì)案。在紫晶(jīng)存储案(àn)中，我会对(duì)中信建投(tóu)证券股份(fèn)有限公司、容诚会计师事务所、致同会计师事务所、广(guǎng)东恒益律(lǜ)师(shī)事务所等中(zhōng)介机构启(qǐ)动了相关调查工作，后续将根据其在相关执业(yè)行为中的勤勉尽责情(qíng)况，结合其主(zhǔ)动先行(xíng)赔(péi)付以(yǐ)及申(shēn)请证券期货行(xíng)政执(zhí)法当(dāng)事(shì)人承诺等情(qíng)形(xíng)，依法进行(xíng)下一(yī)步处理。需(xū)要指出的是，我们将关(guān)注(zhù)相关中介机构有关(guān)责(zé)任人员在(zài)上述案件中的执业行为，如(rú)果发(fā)现(xiàn)有(yǒu)关责任人(rén)员存在(zài)违法(fǎ)违规(guī)行(xíng)为，将(jiāng)依法依(yī)规予以严处。

　　证券(quàn)公司、会计师(shī)事(shì)务所、律(lǜ)师(shī)事(shì)务所等中(zhōng)介机(jī)构是保(bǎo)障资本市场46oz爆米花多大万达影城 爆米花会吃胖吗高质量发展的重要力量，中介机构(gòu)及其从业人员应(yīng)当严格遵守法律法规(guī)和职业道德要求，勤勉尽(jǐn)责、诚实守信(xìn)、廉洁(jié)自律、公(gōng)平竞争，自觉营造和(hé)维护风清(qīng)气(qì)正的企业文化和(hé)行业(yè)文化，珍视行(xíng)业(yè)声誉。

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